["Łotwa", "Luksemburg", "Anglia"].sort_by{|x| ActiveSupport::Inflector.transliterate(x)}

["Anglia", "Łotwa", "Luksemburg"]

["Anglia", "Luksemburg", "Łotwa"]

https://github.com/grosser/sort_alphabetical
https://github.com/jarib/ffi-icu

▶ require 'unicode_utils'
# => true
▶ ["Łotwa", "Luksemburg", "Anglia"].sort
# => [
  [0] "Anglia",
  [1] "Luksemburg",
  [2] "Łotwa"
]