Mashable like Two Tier Menu Bar

  <div id="subnav" class="nav clearfix">
    <ul>
      <?php
        if (!is_home ()) {
                global $this_category;     // if outside the loop
                if (is_category ()) {
                        $this_category = get_category($cat);
                }
                        $children = wp_list_categories("&title_li=&child_of=" . $this_category->cat_ID . "&echo=0&depth=1&exclude=1");
                        echo $children;
                }
      ?>
    </ul>
  </div>